डेबिट नोट › GSTR-1 मध्ये डेबिट नोट

GSTR-1 मध्ये डेबिट नोट दाखवणे

प्रत्येक GST डेबिट नोट ती ज्या महिन्यात (किंवा तिमाहीत) दिली त्याच्या GSTR-1 मध्ये जाते. ती कोणत्या भागात जाते हे ग्राहक रजिस्टर्ड आहे की नाही यावर अवलंबून असते.

कोणते टेबल

ग्राहक	GSTR-1 table 9B
रजिस्टर्ड (GSTIN असलेला)	Credit/Debit Notes (Registered), ज्याला बऱ्याचदा CDNR म्हणतात
नोंदणी नसलेला, मूळ इनव्हॉइस मोठे इंटर-स्टेट B2C इनव्हॉइस होते, किंवा एक्सपोर्ट	Credit/Debit Notes (Unregistered), CDNUR
नोंदणी नसलेला, छोटी B2C विक्री	वेगळी एंट्री नाही: जास्तीची रक्कम त्या राज्याच्या त्या महिन्याच्या B2C (Others) आकड्यांमध्ये जोडली जाते

प्रत्येक नोटसाठी काय भरायचे

• ग्राहकाचा GSTIN (CDNR साठी).
• नोटचा प्रकार: डेबिट.
• डेबिट नोटचा नंबर आणि तारीख.
• प्लेस ऑफ सप्लाय आणि रिव्हर्स चार्ज लागू आहे का.
• रेटनुसार टॅक्सेबल व्हॅल्यू आणि टॅक्स (IGST, किंवा CGST + SGST).

हे सगळे हा मेकर बनवत असलेल्या नोटवर छापले जाते, त्यामुळे तुम्ही ते थेट PDF वरून कॉपी करू शकता. GSTR-1 साइट तुमच्या सेव्ह केलेल्या नोट वाचते आणि तुमच्यासाठी त्या योग्य टेबलमध्ये टाकते.

GSTR-3B

डेबिट नोटची टॅक्सेबल व्हॅल्यू आणि टॅक्स GSTR-3B मध्ये त्या महिन्याच्या आउटवर्ड सप्लायमध्ये जोडले जातात, आणि टॅक्स त्या रिटर्नसोबत भरला जातो. बहुतेक भाग GSTR-1 मधून GSTR-3B मध्ये आपोआप येतो; फाइल करण्याआधी आकडे तपासा.

तिमाही रिटर्न भरणारे (QRMP)

तुम्ही दर तिमाहीला GSTR-1 भरत असाल तर रजिस्टर्ड खरेदीदारांना दिलेल्या डेबिट नोट तिमाहीच्या पहिल्या दोन महिन्यांत Invoice Furnishing Facility (IFF) मधून अपलोड करता येतात, म्हणजे तुमच्या खरेदीदारांना त्या लवकर दिसतात आणि ते क्रेडिट घेऊ शकतात; नाहीतर त्या तिमाहीच्या GSTR-1 मध्ये जातात.

ई-इनव्हॉइस

तुमच्या बिझनेसला ई-इनव्हॉइस द्यावे लागत असतील (2017-18 पासून कोणत्याही वर्षी ॲग्रिगेट टर्नओव्हर ₹5 कोटींपेक्षा जास्त), तर रजिस्टर्ड खरेदीदारांना दिलेल्या डेबिट नोटचेही ई-इनव्हॉइस करायलाच हवे: नोटसाठी IRN घ्या, आणि IRN GSTR-1 भरतो. ई-इनव्हॉइस गाइड portal च्या स्टेप समजावते.

चुका आणि दुरुस्ती

• चुकीचा नोट नंबर किंवा व्हॅल्यू नंतरच्या GSTR-1 मध्ये अमेंडमेंट टेबल (9C) मधून, मिळणाऱ्या मुदतीत, दुरुस्त करता येते.
• डेबिट नोट दोनदा रिपोर्ट करू नका, आणि त्याच फरकासाठी नवीन इनव्हॉइसही काढू नका.
• माल परतीसाठी खरेदीदाराची व्यापारी "डेबिट नोट" खरेदीदार GSTR-1 मध्ये रिपोर्ट करत नाही.